ما هو روث 401 (ك)؟

المحتوى

• ما هو روث 401 (ك)؟
• كيف يعمل Roth 401 (k)
• روث 401 (ك) مقابل 401 (ك) التقليدية
• كم يجب أن أساهم في التقاعد؟
• ماذا يحدث إذا قمت بتغيير الوظائف؟
• الماخذ الرئيسية

روث 401 (ك) عبارة عن خطة تقاعد برعاية صاحب العمل تسمح بالمساهمات بعد الضرائب. فهو يجمع بين ميزات Roth IRA و 401 (k) التقليدي للسماح بالتوزيعات المعفاة من الضرائب في التقاعد.

على الرغم من أن الكثير من الناس لم يسمعوا بخطط Roth 401 (k) ، إلا أنها أصبحت شائعة بشكل متزايد بين خطط التقاعد التي يعرضها صاحب العمل. ولكن ، إذا قدم لك صاحب العمل الخيار ، فكيف تختار؟ من المهم أن تفهم كيف ستعمل الضرائب في Roth 401 (k) مقابل 401 (k) التقليدي قبل أن تتخذ قرارك.

ما هو روث 401 (ك)؟

خطط Roth 401 (k) متاحة فقط من خلال أصحاب العمل الذين يختارون تقديمها لهم. إذا اخترت الاستفادة من الخطة ، فإن أي مساهمات تقوم بها هي استثمارات بعد الضرائب. لن تحصل على إعفاء ضريبي أو تخفض دخلك الخاضع للضريبة عندما تختار الاستثمار في Roth 401 (k).

كما هو الحال مع 401 (k) ، يمكن لأصحاب العمل اختيار مطابقة أي مساهمات تقدمها من خلال الخطة. على عكس مساهماتك ، يتم إجراء مساهمات صاحب العمل المطابقة قبل الضريبة في حساب منفصل. هذا يعني أنه عندما تأخذ توزيعات Roth 401 (k) في التقاعد ، سيتم فرض ضرائب عليها جزئيًا.

• ستكون التوزيعات من مساهماتك معفاة من الضرائب.
• سيتم فرض ضريبة على التوزيعات من مساهمات صاحب العمل.

يمكن أن تكون هناك مزايا ضريبية محددة لـ Roth 401 (k) ، ولكن الميزة الأكبر هي أنه بمجرد تقاعدك ، يمكنك سحب أموالك بدون ضرائب.

• أسم بديل: حساب روث المعين

يمكن أن تكون هناك مزايا ضريبية محددة لـ Roth 401 (k) ، ولكن الميزة الأكبر هي أنه بمجرد تقاعدك ، يمكنك سحب أموالك من مساهماتك الخاصة المعفاة من الضرائب.

كيف يعمل Roth 401 (k)

إذا اختار صاحب العمل عرض خيار Roth 401 (k) ، فستتمكن من تحديد المبلغ الذي تريد المساهمة به في كل فترة دفع من دخلك بعد خصم الضرائب. ستذهب هذه المساهمات إلى حساب وتنمو معفاة من الضرائب. ستدخل أي مساهمات مطابقة يقدمها صاحب العمل في حساب 401 (k) قياسي منفصل وتنمو الضرائب المؤجلة حتى تأخذ التوزيعات.

الحد الأقصى للمساهمات في Roth 401 (k) هو نفسه 401 (k): 19500 دولار في عام 2020 (26000 دولار للموظفين 50 وما فوق). هذا أعلى بكثير من Roth IRA ، والذي يبلغ حده الأقصى 6000 دولار (7000 دولار للموظفين 50 وما فوق).

تُعد عمليات السحب من الحساب الذي يساهم به الموظف معفاة من الضرائب طالما أنك تساهم في الخطة لمدة خمس سنوات على الأقل ويكون أحد الأمور التالية صحيحًا:

• لا يقل عمرك عن 59 عامًا.
• تصبح معاقًا.
• المستفيدون يأخذون التوزيعات عند وفاتك.

كما هو الحال مع 401 (k) التقليدي ، يجب أن تبدأ في أخذ الحد الأدنى من التوزيعات منك Roth 401 (k) بعمر 72 (سن 70 إذا وصلت إليه قبل 1 يناير 2020) إلا إذا كنت لا تزال تعمل ولا تمتلك 5٪ أو أكثر من الأعمال.

روث 401 (ك) مقابل 401 (ك) التقليدية

يشبه Roth 401 (k) 401 (k) التقليدي في كثير من النواحي ، مع وجود اختلاف رئيسي واحد - فهو يقتطع مساهماتك (ولكن ليس مساهمات صاحب العمل) بعد الضرائب. بهذه الطريقة ، لن تضطر على الأرجح إلى دفع ضرائب على توزيعاتك ودخلك عند التقاعد.

عند التفكير في 401 (k) التقليدي أو Roth 401 (k) ، يجب عليك إجراء البحث لمعرفة الخيار الأفضل لك.

أولاً ، قم بتقدير شريحة الضرائب التي ستكون فيها أثناء التقاعد ، لأن هذا سيؤثر على مبلغ الضريبة التي قد يتعين عليك دفعها. إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد ، فقد يكون Roth 401 (k) أكثر منطقية. ومع ذلك ، إذا قدرت أنك ستكون في شريحة ضريبية أقل عند التقاعد ، فإن المساهمة في 401 (ك) التقليدية ستكون أكثر منطقية.

إذا لم تكن متأكدًا من شريحة الضرائب المستقبلية الخاصة بك مقارنةً بفئتك الضريبية الحالية ، فيمكنك دائمًا تقسيم مساهماتك بين Roth 401 (k) المعين و 401 (k) التقليدي.

كم يجب أن أساهم في التقاعد؟

يقترح الخبراء أن تخصص 15٪ من راتبك للتقاعد ، ولكن قد تحتاج إلى زيادة هذا المبلغ. الشيء المهم هو أن تبدأ.

قد ترغب أيضًا في فتح Roth IRA والمساهمة في كل من ذلك و 401 (k) لتحقيق أقصى قدر من مدخرات التقاعد. إذا قمت بذلك ، يجب عليك اختيار حساب IRA الذي يسمح لك بالاستثمار في الصناديق المشتركة بدلاً من تلك التي تقدم فقط أقراص مضغوطة ، كما قد تجدها من خلال البنك الذي تتعامل معه. ستمنحك الصناديق المشتركة معدل عائد أعلى وتساعدك على بناء مدخرات التقاعد بسرعة أكبر.

ماذا يحدث إذا قمت بتغيير الوظائف؟

إذا قمت بتغيير الوظائف ، فيمكنك تحويل 401 (k) إلى IRA. عند القيام بذلك ، من الأفضل لفه في نفس النوع من IRA. على سبيل المثال ، إذا كان لديك Roth 401 (k) ، فستحتاج إلى تحويله إلى Roth IRA ، أو سينتهي بك الأمر إلى دفع ضرائب على مساهماتك وسحوباتك.

يمكنك تحويل 401 (ك) تقليدي إلى روث 401 (ك) ، ولكن يُتوقع منك دفع ضرائب في وقت التبييت. إذا لم يكن لديك المال المتاح ، فمن الأفضل تحويله إلى IRA التقليدي بدلاً من ذلك.

يمكن أن تصبح قواعد التمديد هذه معقدة ، لذا ضع في اعتبارك التحدث إلى CPA أو المخطط المالي الخاص بك وحدد كيف يمكن أن تفيدك Roth 401 (k) والطريقة الصحيحة للقيام بأي تدوير. يمكن أن يساعدك مخططك المالي أيضًا في تطوير استراتيجية استثمار شاملة تساعدك على بناء ثروة بمرور الوقت.

تم التحديث بواسطة Rachel Morgan Cautero.

لا يقدم The Balance خدمات ونصائح ضريبية أو استثمارية أو مالية. يتم تقديم المعلومات دون النظر إلى أهداف الاستثمار أو تحمل المخاطر أو الظروف المالية لأي مستثمر معين وقد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين. الأداء السابق ليس مؤشرا على النتائج المستقبلية. الاستثمار ينطوي على مخاطر، بما في ذلك احتمال خسارة من رأس المال.

الماخذ الرئيسية

• A Roth 401 (k) هي خطة تقاعد برعاية صاحب العمل والتي تسمح للمساهمات بعد الضرائب للموظفين والسحوبات المعفاة من الضرائب في التقاعد.
• يتم تقديم أي مساهمات من صاحب العمل في الخطة قبل الضرائب ويتم الاحتفاظ بها في حساب منفصل ، والذي يخضع للضريبة عند الانسحاب عند التقاعد.
• إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد ، فقد يكون Roth 401 (k) خيارًا جيدًا لك.