ما هو QDRO في الطلاق؟
المحتوى
راجعه David Kindness وهو خبير في المحاسبة والضرائب والمالية.لقد ساعد أفرادًا وشركات بقيمة عشرات الملايين على تحقيق نجاح مالي أكبر. تمت مراجعة المقالة في 28 أغسطس 2020 اقرأ The Balance’s يعطي أمر العلاقات الأسرية المؤهل مصلحة في خطة التقاعد للزوج السابق أو معال آخر في حالة الطلاق. لا يمكن للمشترك في خطة التقاعد التنازل عن مصلحة في خطة لشخص آخر ما لم تأمر المحكمة QDRO ، الأمر الذي قد يتطلب تخصيص جزء من أصول الخطة إلى مستفيد بديل للوفاء بدعم الأسرة أو التزامات الممتلكات الزوجية تعتمد شروط الدفع على خطة التقاعد و QDRO.
إذا كنت تطلق زوجًا ، فستحتاج إلى QDRO لتستحق أصول خطة تقاعد هذا الزوج. يمكن أن يضمن فهم QDRO التقسيم السلس لـ 401 (k) أو أصول خطة التقاعد الأخرى في حالة الطلاق.
ما هو QDRO في الطلاق؟
تمت صياغة QDRO لتحديد مستفيد بديل للأصول داخل الحساب ، مما يضمن أن أكثر من شخص واحد سيستفيد من خطة التقاعد.
لكي يتم احتسابه باعتباره QDRO ، يجب أن:
- أن يكون حكمًا أو مرسومًا أو أمرًا تصدره وكالة حكومية ، أو تسوية ملكية توافق عليها الدولة.
- الامتثال لقانون العلاقات المحلية للدولة وقانون ضمان دخل تقاعد الموظفين (ERISA).
- تتعلق بإعالة الطفل أو النفقة أو حقوق الملكية الزوجية التي من شأنها أن تفيد الزوج أو الزوج السابق أو الطفل أو معال آخر لمشارك في خطة التقاعد.
تحمل QDROs نفس وزن إعالة الطفل أو النفقة أو أي ممتلكات أخرى تُمنح لكل من الزوجين في حالة الطلاق.
كيف يعمل QDRO في الطلاق؟
يجب أن تتضمن جميع خطط التقاعد تعليمات للتعامل مع QDROs. إذا كنت مطلقًا ، فاستشر مسؤول خطة التقاعد الخاصة بك للحصول على تفاصيل حول الأوراق التي يجب تقديمها أو الخطوات الضرورية الأخرى.
يجب أن يكون المستفيد البديل زوجًا أو زوجًا سابقًا أو طفلًا أو معالًا آخر. لن يتم النظر في المدفوعات البديلة الأخرى.
قد يقدم مسؤول خطتك نموذجًا قياسيًا تستخدمه الخطة ويكون مجانيًا ويسهل ملؤه بنفسك. ومع ذلك ، فإن استخدام أحد هذه النماذج ليس مطلوبًا للحصول على حالة QDRO. يمكن للمحامي أيضًا صياغة QDRO نيابة عنك ، الأمر الذي قد يستحق المصاريف الإضافية إذا كان يوفر بعض التأكيد على أن الأمر سيتم تنفيذه بشكل صحيح.
يجب أن يتضمن المستند الأسماء والعناوين البريدية للمشارك في الخطة والمدفوع له البديل ، واسم كل خطة بموجب QDRO ، والقيمة بالدولار أو النسبة المئوية لأصول الخطة التي تذهب إلى المستفيد البديل ، وعدد المدفوعات المضمنة في النظام والفترة الزمنية للطلب.
لا يوجد نهج واحد يناسب الجميع لتقسيم الأصول من خلال QDRO. كل هذا يتوقف على نوع خطة التقاعد ، ونوع الفوائد الممنوحة بموجب الخطة ، وأسباب التقسيم. بصفتك مستفيدًا بديلًا ، قد يحق لك الحصول على بعض أو كل مزايا المشترك بموجب خطة التقاعد. يقسم النهج المشترك الفوائد إلى جزأين منفصلين ، وقد يختلف وقت وشكل الدفع الذي يختاره المستفيد عما يختاره المشارك.
أنواع التوزيعات بموجب QDRO
قد يوفر لك QDRO خيارًا واحدًا أو أكثر لكيفية حصولك على حصتك من التوزيع بصفتك المستفيد ، بما في ذلك أخذ الأموال كمبلغ مقطوع. سيتطلب هذا الخيار دفع ضرائب على التوزيع على الفور. ومع ذلك ، إذا كان المدفوع لأمره طفلًا أو معالًا آخر ، يتم فرض ضرائب على المشترك في الخطة بدلاً من المدفوع له.
يمكنك أيضًا أخذ المال كمعاش سنوي والحصول على حصتك على أقساط ، مما قد يساعد في توزيع العبء الضريبي. إذا كنت تستطيع الانتظار ، فقد تكون الخطوة الأفضل هي ترك الأموال في QDRO 401 (k) أو خطة أخرى حتى تستمر الأصول في النمو مع تأجيل الضرائب حتى التقاعد.
بغض النظر عن عمرك ، فإن الأموال المسحوبة من خطة التقاعد بموجب QDRO لا تخضع لرسوم غرامة السحب المبكر البالغة 10٪. عادةً ، تُعتبر عمليات السحب التي تجريها من خطة التقاعد قبل سن 59½ عمليات سحب مبكرة وتخضع لعقوبة 10٪. لذلك ، إذا قمت بسحب الأصول من خطة تقاعد لا تخضع لنظام QDRO ، فستكون مسؤولاً عن العقوبة.
خيار آخر هو ترك المال في خطة الزوج مع الاحتفاظ بالقدرة على استثمار حصتك كمستفيد بديل حسب اختيارك. سيكون عليك صياغة QDRO بطريقة تحدد هذا الطلب.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك نقل الأموال إلى حساب IRA المتداول. سيؤدي هذا الخيار إلى إبقاء الأصول مؤجلة وخاضعة لسيطرتك تمامًا.
الماخذ الرئيسية
- يقسم QDRO الأصول في حساب تقاعد في حالة الطلاق.
- يجب أن تكون QDROs بأمر من المحكمة.
- لا تخضع الأموال المسحوبة بموجب QDRO لغرامة سحب مبكر بنسبة 10٪.
- لدى المدفوعين عدة خيارات لكيفية حصولهم على حصتهم من الأصول بموجب QDRO.
مثير للاهتمام
هل تجزئة الأسهم العكسية إشارة إلى البيع؟
